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財務目標訂定之「SMART」原則
by 趙永祥, 2019-11-27 22:57, Views(18)




                        財務目標訂定之「SMART」原則


做一個好的理財規劃須考量的層面相當廣泛及複雜,因此我們必須要能培養好的理財認知,在關鍵的時刻能對自己的資產配置做出最正確之決策。國內亦有不少學者提出各種在進行個人理財規劃時,須審慎考量之問題,如下各段分述之:

在訂定財務目標時,應掌握Randy Slechta所提出的SMART原則(理財規劃實務,台灣金融研訓院,2003),以利擬定具體可行的執行計畫:


(一) 明確性(specific):明確記錄目標的內容、時間與方法。

(二) 可衡量(measurable):將目標金錢化、數據化。

(三) 可達成性(attainable):根據現況、考慮時間,在合理的假設下應可達成。

(四) 切合實際性(realistic):訂定目標的假設前提應切合實際。

(五) 具體性(tangible):達成目標的計畫要具體。