風險報酬等級及主要基金類型

    1.各類型基金之風險報酬等級以下表為原則
    ┌────┬────┬───────────┬──────┐
    │基金類型│投資區域│主要投資標的／產業    │風險報酬等級│
    ├────┼────┼───────────┼──────┤
    │股票型  │全球    │一般型（已開發市場）、│RR3         │
    │        │        │公用事業、電訊、醫療健│            │
    │        │        │康護理                │            │
    │        │        ├───────────┼──────┤
    │        │        │一般型、中小型、金融、│RR4         │
    │        │        │倫理／社會責任投資、生│            │
    │        │        │物科技、一般科技、資訊│            │
    │        │        │科技、工業、能源、替代│            │
    │        │        │能源、天然資源、週期性│            │
    │        │        │消費品及服務、非週期性│            │
    │        │        │消費品及服務、基礎產業│            │
    │        │        │、其他產業、未能分類  │            │
    │        │        ├───────────┼──────┤
    │        │        │黃金貴金屬            │RR5         │
    │        ├────┼───────────┼──────┤
    │        │區域或單│公用事業、電訊、醫療健│RR3         │
    │        │一國家（│康護理                │            │
    │        │已開發）├───────────┼──────┤
    │        │        │一般型、中小型、金融、│RR4         │
    │        │        │倫理／社會責任投資、生│            │
    │        │        │物科技、一般科技、資訊│            │
    │        │        │科技、工業、能源、替代│            │
    │        │        │能源、天然資源、週期性│            │
    │        │        │消費品及服務、非週期性│            │
    │        │        │消費品及服務、基礎產業│            │
    │        │        │、其他產業、未能分類  │            │
    │        │        ├───────────┼──────┤
    │        │        │黃金貴金屬            │RR5         │
    │        ├────┼───────────┼──────┤
    │        │區域或單│一般型（單一國家－臺灣│RR4         │
    │        │一國家（│）                    │            │
    │        │新興市場├───────────┼──────┤
    │        │、亞洲、│一般型、公用事業、電訊│RR5         │
    │        │大中華、│、醫療健康護理、中小型│            │
    │        │其他）  │、金融、倫理／社會責任│            │
    │        │        │投資、生物科技、一般科│            │
    │        │        │技、資訊科技、工業、能│            │
    │        │        │源、替代能源、天然資源│            │
    │        │        │、週期性消費品及服務、│            │
    │        │        │非週期性消費品及服務、│            │
    │        │        │基礎產業、黃金貴金屬、│            │
    │        │        │其他產業、未能分類    │            │
    ├────┼────┼───────────┼──────┤
    │債券型（│全球、區│投資等級之債券        │RR2         │
    │固定收益│域或單一├───────────┼──────┤
    │型）    │國家（已│高收益債券（非投資等級│RR3         │
    │        │開發）  │之債券）              │            │
    │        │        │可轉換債券            │            │
    │        │        │主要投資標的係動態調整│            │
    │        │        │為投資等級債券或非投資│            │
    │        │        │等級債券（複合式債券基│            │
    │        │        │金）                  │            │
    │        ├────┼───────────┼──────┤
    │        │區域或單│投資等級之債券        │RR2         │
    │        │一國家（├───────────┼──────┤
    │        │新興市場│主要投資標的係動態調整│RR3         │
    │        │、亞洲、│為投資等級債券或非投資│            │
    │        │大中華、│等級債券（複合式債券基│            │
    │        │其他）  │金）                  │            │
    │        │        ├───────────┼──────┤
    │        │        │高收益債券（非投資等級│RR4         │
    │        │        │之債券）              │            │
    │        │        │可轉換債券            │            │
    ├────┼────┴───────────┼──────┤
    │保本型  │                                │按基金主要投│
    │        │                                │資標的歸屬風│
    │        │                                │險報酬等級  │
    ├────┼────────────────┼──────┤
    │貨幣市場│                                │RR1         │
    │型      │                                │            │
    ├────┼────────────────┼──────┤
    │平衡型（│                                │依基金之長期│
    │混合型）│                                │核心投資策略│
    │        │                                │，得基於股債│
    │        │                                │比例、投資地│
    │        │                                │區等考量，於│
    │        │                                │RR3至RR5之區│
    │        │                                │間內核實認定│
    │        │                                │風險報酬等級│
    │        │                                │，並應能舉證│
    │        │                                │其合理性    │
    ├────┼────────────────┼──────┤
    │多重資產│                                │依基金之長期│
    │型      │                                │核心投資策略│
    │        │                                │，基於投資比│
    │        │                                │例、投資地區│
    │        │                                │等考量，於RR│
    │        │                                │3至RR5之區間│
    │        │                                │內核實認定風│
    │        │                                │險報酬等級，│
    │        │                                │並應能舉證其│
    │        │                                │合理性。    │
    ├────┼────────────────┼──────┤
    │金融資產│投資等級                        │RR2         │
    │證券化型├────────────────┼──────┤
    │        │非投資等級                      │RR3         │
    ├────┼────────────────┼──────┤
    │不動產證│全球、區域或單一國家（已開發）  │RR4         │
    │券化型  ├────────────────┼──────┤
    │        │區域或單一國家（新興市場、亞洲、│RR5         │
    │        │大中華、其他）                  │            │
    ├────┼────────────────┼──────┤
    │指數型及│                                │同指數追蹤標│
    │指數股票│                                │的之風險報酬│
    │型（ETF │                                │等級        │
    │）      │                                │            │
    ├────┼────────────────┼──────┤
    │槓桿／反│                                │以指數追蹤標│
    │向之指數│                                │的之風險等級│
    │型及指數│                                │，往上加一個│
    │股票型（│                                │等級        │
    │ETF）   │                                │            │
    ├────┼────────────────┼──────┤
    │組合型基│                                │依基金之長期│
    │金      │                                │核心投資策略│
    │        │                                │，基於投資比│
    │        │                                │例、投資地區│
    │        │                                │等考量，於RR│
    │        │                                │2至RR5之區間│
    │        │                                │內核實認定風│
    │        │                                │險報酬等級，│
    │        │                                │並應能舉證其│
    │        │                                │合理性      │
    ├────┼────────────────┼──────┤
    │其他型  │                                │同主要投資標│
    │        │                                │的風險報酬等│
    │        │                                │級          │
    └────┴────────────────┴──────┘
    2.區域（亞洲、大中華）股票型基金係指投信投顧公會委請之專家學
      者、理柏（Lipper）、晨星（ Morningstar）或嘉實資訊（股）公
      司等基金評鑑機構所作評比資料之基金類型為亞洲或大中華區域者
      。
    3.不動產證券化型基金包括不動產證券化型之投信基金，與主要投資
      不動產證券化商品之股票型境外基金。
    4.基金無法歸類為上述第 1項所列主要基金類型者，證券投資信託事
      業、總代理人及基金銷售機構應自行衡量基金屬性、投資策略及風
      險特性揭露該基金風險報酬。