退休理財規劃之定義

一、 退休的定義

理財規劃是根據個人或家庭的風險承受度、財務情況、財務目標等條件，基於合理的假設，設計短、中、長期的財務計畫，並依計畫執行與檢視財務計畫的一套活動過程。換言之，個人理財是研究個人或家庭如何管理其財務資源的學問，理財規劃則是實際進行個人理財的活動過程。

有關退休規劃一詞，可從不同的構面去做說明，以下是研究者整理國內外相關文獻對於退休的定義整理：

Evans & Ekerdt and Boose（1985)將退休規劃解釋為實際退休後的生活做計劃，而計劃的內容包括經濟、休閒、健康、居住問題、退休後的工作及幾歲退休等；Newman & Newman（1987）指出退休規劃即是願意並預先思考退休後可能發生在經濟、家庭角色、日常活動以及社會交往方面的變化，並採取某些策略引導這些變化；Baillie（1993）指出退休是人生的一個重要歷程，一般人大多選擇在屆齡或無法工作時退休。

陳毓璟（1989)提到退休規劃是指實際的為退休後的生活做計畫的程度，計畫的內容包括每日作息活動、嗜好、經濟、居住、健康維持、退休年齡等；江亮演（1990)認為是從未來老人可能遭遇的生活型態或改變的視野，以這些狀態或變化的預測作為樹立老人未來生活架構的方式或途徑；王麗容、詹火生（1993)指出銀髮族的生涯規劃，就是期許老人有個『計畫性』退休的觀念，思考前瞻性、未來性的生活目標，在退休來臨之前做各種生活面向的準備。

黃富順（1995)指出老年期的生涯規劃最重要的在於選擇一種適合自己生活的方式，安排自己滿意的生活型態，進而促進個人的成長，使自己生涯更有意義；陳佩君(1996)認為退休是人生階段中一個既敏感、卻又極富意義的字眼，它代表一個工作階段的結束，也可以說是一個工作的完成，個人在社會貢獻或自我完成上的成績，而理財規劃是否完善又與退休生活品質息息相關。

朱芬郁（1998)則是依據諮商輔導學領域中有關『生涯規劃』的理念，做為退休老人在規劃離開就業市場後的生活時，所應具有的一些概念、原則、方法和技巧，所規劃的主題包括規劃的步驟程序、要素與重要內涵等，其目的是為了尋找適合自己的生活方式，建立滿意的生活型態，以充實退休後的晚年生活；邱顯比（2005）則認為應藉由社會保險、企業退休制度及個人退休安排，缺一不可，才能讓退休生活享有高品質的水準。

綜合上述各學者所提出的理論，研究者將退休的定義歸納為：退休是人生的一個重要歷程，一般人大多選擇在屆齡或無法工作時結束自己的一個工作階段。而理財規劃是否完善與退休生活品質息息相關，因此，每個人皆須做一個長期的生涯規劃，培養一個有『計畫性』退休的觀念，思考前瞻性、未來性的生活目標，做好個人的退休理財規劃，在退休來臨之前做各種生活面向的準備。